# 가상자산 거래자료 준비 체크리스트

LBank(엘뱅크) 등 해외 거래소 이용내역의 회계·세무 상담 준비용
정보 확인일 2026.09.17 · 디알회계세무사무소

## 기본 현황

- [ ] 이용한 거래소와 지갑 목록을 적었습니다.
- [ ] 거래가 있었던 기간과 자료가 없는 기간을 구분했습니다.
- [ ] 개인·법인 및 계정 명의를 구분했습니다.
- [ ] 확인하고 싶은 질문을 적었습니다.

## 보관할 자료 7가지

1. [ ] 실제 체결내역: 일시, 거래쌍, 수량, 가격, 수수료, 식별번호.
2. [ ] 입출금 내역: 네트워크, 수량, 수수료, 처리 상태.
3. [ ] 거래소 사이 이동 자료: 출금·입금 한 쌍과 확인 가능한 TxID.
4. [ ] 개인 지갑 기록: 네트워크, 주소, 이동 일시, 소유관계·이동 목적.
5. [ ] 최초 취득 근거: 매수 또는 그 밖의 취득 경위를 확인할 자료.
6. [ ] 가격·원화 환산 검토 자료: 표시 통화, 시간대, 가격·환율 출처.
7. [ ] 원본 파일·잔액 자료: 제공되는 내역 파일, 조회 기간, 다운로드 날짜, 필요한 월말 잔액 자료.

## 누락·중복 점검

- [ ] 취소 주문과 실제 체결을 구분했습니다.
- [ ] 실패한 전송과 완료된 전송을 구분했습니다.
- [ ] 같은 이동이 입출금 양쪽에서 중복 계산되지 않는지 확인했습니다.
- [ ] 원래 시간대와 변환한 시간을 구분했습니다.
- [ ] 원본은 수정하지 않고 정리본을 별도로 만들었습니다.
- [ ] 미확인 가격·명의·이동 목적을 추정값으로 확정하지 않았습니다.

## 안전한 자료 전달

비밀번호·API 비밀키·개인키·시드 문구는 보내지 마세요. 첫 문의에는 거래소, 거래 기간, 개인·법인 구분과 질문만 알려 주시고, 실제 거래자료는 담당자가 안내하는 전달 방법과 필요한 범위를 확인한 뒤 제공해 주세요.

이 체크리스트는 자료 준비를 돕는 안내이며 신고 의무·세액을 판정하는 서식이 아닙니다. 개인정보·지갑 주소·잔액을 적은 파일을 공개 게시판에 올리지 마세요.

상담 문의: 02-572-5183 · help@drtax.kr